Ответы и пояснения к задачам модуля Инвестиционные пенсионные планы

Для читателей 45-60 лет

Задание

Человек ни разу не переводил свою накопительную часть из ПФР, но с принятием нового закона решил в 2014 году перевести свои средства в НПФ.

Какие действия ему необходимо предпринять, и какие документы ему для этого понадобятся?

Какой фонд можно выбрать? При анализе можно использовать таблицы доходности и данные с сайта http://npf.investfunds.ru/

Решение:

Для перевода своей накопительной пенсии в НПФ необходимо выбрать один из них и обратиться в его региональное отделение с паспортом и СНИЛС для написания заявления и заключения договора.

Для осуществления выбора можно заглянуть в приведенную в теоретической части модуля таблицу и найти там доходные фонды. Среди них нужно выбрать наиболее крупные и известные и провести анализ:

НПФ (средняя доходность за три года, в % годовых)	Крупные учредители	Пенсионные накопления по ОПС (млн. руб.)	Кол-во участников	Собственное имущество (млн. руб.)
Торгово- промышленный ПФ (11,66%)	ТПП РФ, НОМОС- банк	260,73	2 106	1 764,3
Телеком-Союз (8,54%)	Ростелеком, Телекоминвест, Связьинвест	1 631,38	20 955	20 937,2
Ренессанс Жизнь и пенсии (8,78%)	СК Ренессанс страхования жизни и пенсии	30 019,55	807 618	30 347,9
Первый промышленный альянс (8,62%)	ОАО «КамАЗ», Нижнекамскнефтехим	1 634,11	40 873	3 280,86

Из таблицы видно, что наиболее привлекательно выглядят «Телеком-Союз» и «Ренессанс». Можно также заметить, что «Телеком-Союз» не ведет агрессивную политику по привлечению обязательных накоплений граждан – количество участников относительно невелико.

Задание.

Необходимо рассчитать параметры возможной пенсии по формуле, приведенной выше, используя данные следующего пенсионного плана:

Ежеквартальные взносы: 10 000 рублей,
Срок взносов: 15 лет,
Предположительная средняя доходность: 11% годовых без учета инвестирования средств в период выплат.

Начального капитала еще нет, поэтому второе слагаемое в формуле равно нулю.

Определите сумму пенсии, если фиксирован срок выплат – 12 лет.
Определите период выплат, если фиксирована сумма выплаты – 15 000 рублей в месяц.

Решение:

Сначала по формуле определим, какая сумма на счете будет к моменту начала выплат:

Проще всего посчитать, скопировав эту формулу в ячейку пустого листа MS Excel и поставив перед ней знак равно:

=10000*((1+0,11/4)^(4*15)-1)*4/0,11

Далее для ответа на первый вопрос необходимо разделить полученную сумму на количество ежемесячных выплат за 12 лет: 144 раза.

1 488 091 рублей / 144 = 10 334 рубля

Для ответа на второй вопрос необходимо эту сумму разделить на предполагаемую ежемесячную выплату (15 000 рублей):

1 488 091 рублей / 15 000 руб. в мес. = 99,2 месяцев = 8 лет и 3 месяца.

Задание

Сергей Петрович в декабре 2010 года заключил два договора ДПО с НПФ, каждый с выплатами по 5 тысяч в месяц на 15 лет с фиксированными взносами. Ежемесячная официальная заработная плата Сергея Петровича составляет 50 000 рублей.

Необходимо рассчитать возможный социальный вычет, совокупный к концу 2017 года, если:

договор заключен в пользу себя и жены.
договор заключен в пользу жены и мамы.
договор заключен в пользу себя и брата.

Решение:

Первым делом, определяем сумму уплаченного налога за год:

50 000 рублей × 13% × 12 месяцев = 78 000 рублей.

Далее определяем, по каким договорам положен вычет: в пользу себя, супруги, родителей. Значит, в случае «а» и «б», вычет рассчитываем по двум договорам, а в варианте «в» по одному договору.

Определяем, какая сумма выплат произведена по одному договору за год:

5000 рублей × 12 месяцев = 60 000 рублей

Рассчитываем сумму возможного вычета. Так как мы уложимся в лимит 120 000 рублей даже по двум договорам вместе, то вычет рассчитываем со всей суммы. Подлежит возврату из бюджета:

60 000 рублей × 13% = 7 800 рублей

По условиям задачи, вычет возможно получить за 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 годы. Итого 7 лет. Общая сумма вычета за весь период по одному договору:

7 800 рублей × 7 лет = 54 600 рублей

В вариантах «а» и «б» у нас два договора и сумма взносов:

60 000 рублей × 2 = 120 000 рублей.

Рассчитываем совокупный вычет за 7 лет по двум договорам.

120 000 рублей × 13% × 7 лет = 109 200 рублей

Задание

Илья Андреевич имел договор с НПФ. По условиям договора он ежемесячно отчислял по 3 тысячи рублей в течение 15 лет. На момент получения выплаты сумма на его счете вместе с доходом составила 1 135 217 рублей. Выплаты должны были производиться ежемесячно 10 лет. Через 2 года и 4 месяца после начала получения выплат он скончался. Правопреемниками являются два сына в равных долях по договору.

Какую сумму получит каждый?

Решение:

Для решения данной задачи необходимо посчитать, какую сумму пенсионеру уже выплатили. Для этого надо определить сумму ежемесячной выплаты.

Мы имеем фиксированный срок 10 лет, то есть 120 месяцев. Сумму на счете делим на количество месяцев, в течение которого предполагалось ее выплачивать:

1 135 217 рублей / 120 месяцев = 9 460,14 рублей в месяц.

Далее определяем сумму выплаченных средств на момент смерти. 2 года и 4 месяца – это 28 месяцев.

9460,11 руб. в мес. × 28 месяцев = 264 883,08 руб.

На эту сумму уменьшился счет. Остаток счета делится поровну на двух наследников. Итого каждому:

(1 135 217 рублей – 264 883,08 рублей) / 2 = 435 166,96 рублей

Задание

Марина Анатольевна решила обеспечить себе дополнительную пенсию, обратилась в НПФ «Стабильность», и там ей предложили несколько программ на выбор:

Фиксированные взносы по 2000 рублей в месяц в течение 20 лет, выплаты в течение 10 лет. По результатам расчета пенсия составит около 13 000 рублей в месяц.
При тех же условиях, если выплаты пожизненные, то 7 800 рублей.
Для пожизненного получения пенсии в размере 13 000 рублей ежемесячно необходимо сейчас отчислять 3500 рублей в месяц.

Как выбрать подходящую программу?

Решение:

Принцип размышлений данной задачи основан на оценке своего состояния здоровья и приблизительного срока жизни, основываясь на опыте предыдущих поколений, а также на финансовой возможности производить определенные суммы взносов в настоящий момент.

Ход мыслей может быть таков, если у человека крепкое здоровье и его родственники – долгожители, то продолжительность жизни Марины Анатольевны также будет большой, а значит, нужны пожизненные выплаты. Анализируем финансовую возможность производить выплаты по 3500 рублей в месяц.